ما الذي يكسبه فريقك
اربط الإجراءات المسجلة والنتائج والأدلة المتاحة للرقابة التشغيلية والمراجعة اللاحقة.
عمليات بيانات جاهزة للتدقيق
يجب ألا يبدأ طلب الأدلة بحثاً جديداً في الملفات والأنظمة وعند الزملاء.
فوق أنظمتك الحالية. وليس بديلاً عنها.
اربط الإجراءات المسجلة والنتائج والأدلة المتاحة للرقابة التشغيلية والمراجعة اللاحقة.
عمليات بيانات جاهزة للتدقيق
يسأل المراجع عن المدخلات والفحوص والأشخاص وراء النتيجة.
تتبّع العمل المسجّل إلى المدخلات والفحوص والنتائج والمسؤولين المتاحين. أظهر الأدلة المفقودة بدلاً من ملء الفراغات بالافتراضات.
اربط الإجراءات المسجلة والنتائج والأدلة المتاحة للرقابة التشغيلية والمراجعة اللاحقة.
أعد تتبع نتيجة مسجلة واحدة. قس وقت البحث والأدلة المفقودة. السجلات التقنية ليست شهادة قانونية ولا سجلاً كاملاً للأنشطة الخارجية.
احتفظ بالنتيجة ومراجعها ونطاق المراجعة معًا. يمكن للطلب اللاحق أن يبدأ بالأدلة نفسها بدل البحث مجددًا في الملفات المصدّرة.
مواقف الأعمال
قارن الحدث المسجّل بالقاعدة والموافقة المعمول بهما. ميّز الفروق المفسّرة عن الاستثناءات التي ما زالت تحتاج إلى تحقيق.
تتبّع العمل المسجّل إلى المدخلات والفحوص والنتائج والمسؤولين المتاحين. أظهر الأدلة المفقودة بدلاً من ملء الفراغات بالافتراضات.
احتفظ بالنتيجة ومراجعها ونطاق المراجعة معًا. يمكن للطلب اللاحق أن يبدأ بالأدلة نفسها بدل البحث مجددًا في الملفات المصدّرة.
ابدأ بمثال واحد مصرح به. اتفق على الوصول والفحوص ومن يقبل النتيجة. قارن النطاق نفسه قبل التنفيذ وبعده؛ تُقاس الفوائد ولا تُفترض.
لنناقش هذه العملية